المحفظة التأمينية - ما هذا؟ هيكل المحفظة التأمينية

يتم تحديد فعالية نشاط الشركة من أداء النتائج المالية من جميع الأنشطة. ويتم التعبير عنها في شكل ربح أو خسارة. الأول هو مصدر زيادة رأس المال وتنفيذ الالتزامات للدائنين والميزانية. في سياق الأعمال التجارية، وشركة التأمين بأداء العديد من المهام: أن العقد، عد سعر، بجمع التبرعات، تفترض المسؤولية، وتشكل الاحتياطيات، وتستثمر لتوليد الدخل. لتنفيذ هذه الإجراءات المنظمة تحتاج الأموال.

تعريف

واحد من المؤشرات التي تميز السلامة المالية للشركة، محفظة التأمين. هذه مجموعة من العقود لمبالغ معينة. في الواقع، بل هو انعكاس لالتزامات الشركة لعملائها. إنشاء محفظة المستدامة هو هدف مهم للمنظمة. من حجمها يعتمد على قدر من المسؤولية لقبول هيكل العقد. من أجل ضمان استدامة عقلانية هو إنشاء محفظة التأمين مع عدد كبير من المعاملات مع انخفاض درجة من المسؤولية. يجب سداد لن يؤثر على المركز المالي للشركة.

العوامل

عدد العقود لا يعتبر مؤشرا على وضع مستقر. حصة الأسد من العملاء التي يمكن أن تجتذب من خلال تقديم خفض الرسوم الجمركية. المحفظة التأمينية الكبيرة تعني مبلغا أكبر من الخصوم. ولكن إذا كانت معدلات منخفضة، قد لا تكون الأموال التي تم جمعها كافية لسداد.

من ناحية أخرى، فإن كمية كبيرة من الالتزامات تسمح المؤمن للاستثمار في الأشياء الخطرة. إذا يتألف بشكل رئيسي للشركة عقد قصير الأجل، والمعاملات خاضعة لمتطلبات إضافية - سيولة عالية. وينبغي أن تكون المنظمة قادرة، إذا لزم الأمر، لندرك بسرعة الموجودات والوفاء بالتزاماتها.

جودة المحفظة التأمينية

يتميز هذا المؤشر في المجالات التالية:

• حجم، والذي يتضمن عددا من الاتفاقات الموقعة وقيمتها الإجمالية.
• مخاطر التوحيد. عدم تجانس الالتزامات الناشئة عن صغر حجم محفظة قد يؤدي إلى نتائج غير متوقعة. في مثل هذه المعاملات، فإنه من المستحيل استخدام حسابات تحليل نمط الإحصائية. سبب عدم الاستقرار قد يؤدي أيضا إلى اعتماد عدد كبير من مخاطر مماثلة.
• التوازن - النسبة بين عدد من العقود القديمة والجديدة المبرمة. من الناحية المثالية، ينبغي معاملة جديدة تعوض بالكامل السابقة، وفقا للتوازن من المبلغ المستحق ومقدار المخاطر.
• الاستقرار - عدد العقود التي من شأنها أن تدفع حتى نهاية فترة ولايتهم.

تحليل المحفظة التأمينية يجب القيام به من أجل تقييم القدرة المالية وتعديل هيكلها، إذا لزم الأمر.

نقل المخاطر

المحفظة التأمينية للشركة في فترة زمنية مختلفة تتضمن كمية من المسؤولية متباينة. للحد من المخاطر والمنظمات تحول إلى شركات إعادة التأمين. تحدد الشركة الحد من الاحتفاظ وفقا للفئات المعرضة للخطر وقدراتهم. مجموعة سلطات الدولة أكبر قدر ممكن من المسؤولية الشخصية للمنظمة في مقدار 10٪ من الأموال الخاصة. ويطلب من بقية الشركات لدفع ثمن إعادة التأمين. لا تزال تتميز بمستوى منخفض من الأموال الخاصة، وبالتالي الحد المسؤولية عن السوق الروسية.

اجتياز المخاطر، وتنظيم يقلل من حجم الصندوق، الذي يوفر الاستقرار المالي للعمليات. هذا ينطبق بشكل خاص للهياكل التي أنشئت حديثا والتي لم يتم وضع المحفظة التأمينية بما فيه الكفاية هذا. أخذ عدد كبير من المخاطر متطابقة، يمكن للشركة أن ندخل في حالة من kummulirovaniya في وقت واحد عندما تكون جميع الالتزامات لتغطية دفعة واحدة. في الممارسة العملية، وهذا يتسبب في إفلاس المنظمات، ولدفع الأموال مطلوب ليس فقط من الاحتياطيات، ولكن أيضا رأس مال الشركة. ولذلك، فإن المحفظة التأمينية - مصدرا للموارد، ونوعية من الذي يعتمد على هيكل الاستدامة المالية لل منظمة.

مزايا

نقل المسؤولية يسمح لنا حل جزء من المشكلة:

• على دفع تعويضات لخطر كبير جدا التي نشأت نتيجة لحدوث كارثة. على سبيل المثال، في حالة حدوث وباء يحدث تراكم التي هي بالفعل في غاية الخطورة لشركة التأمين، كما انه يزيد من تكاليفها.
• لتحقيق الاستقرار في نشاط المنظمة لفترة طويلة بعد النتائج السلبية على مدار السنة.
• زيادة القدرة التنافسية في السوق.
• تشكيل محفظة التأمين متوازنة.
• ضمان حماية الأصول.

القصور

المحفظة التأمينية هي عبارة عن مجموعة من العقود المبرمة. على الرغم من أن مستوى المخاطر التي قد تكون مرتفعة قبل إحالة جزء آخر من التزامات الشركة، فمن الضروري لتقييم فعالية تكلفة مثل هذا القرار. وتتم عمليات إعادة التأمين بها في تهمة. يجب أن تتطابق مع رسوم جزءا من المسؤولية الموزعة. جانبا هاما هو أيضا تحديد مستوى الخصم الخاص الذي يعتمد على القدرة المالية والربحية للعمليات. حد المبالغة يؤدي إلى عدم الاستقرار المالي، منخفض جدا - غير هادفة للربح.

هيكل

مخاطر نقل منظمة واحدة أخرى هي فقط من الممكن تخضع لإشراف هيئات الدولة. وهكذا هيكل المحفظة التأمينية ينبغي أن تتألف من:

• الالتزامات المنصوص عليها في احتياطيات شكلت المقابلة؛
• الأصول عقدت لتغطية المخاطر.

شركة التأمين يرسل مجموعة شكلت في وقت اتخاذ القرار. كما يتضمن الالتزام العقود الجارية وتلك التي انتهت صلاحية هذه الفترة، ولكن لم يتم الوفاء بالالتزامات بالكامل. ووفقا لمخاطر وجوه محددة يمكن نقلها إلى شركة تأمين واحدة.

يمكن تشكيل قيمة الأصول احتياطيات تساوي أو تقل لهم. يسمح رسوم إضافية إلا إذا كانت لا تتجاوز الفرق بين الأصول المنقولة ورأس مال الشركة. يحظر العملية إذا كان مقدار الأصول أقل من نصف احتياطيات نقلها. والاستثناء الوحيد هو إفلاس الشركة. في حالة فشل بقية الأصول المنقولة يمكن تعويضه من خلال الجمع بين شركات التأمين. يتم تحديد حجم المدفوعات من قبل القوانين الاتحادية. قيمة الأصول تساوي قيمتها الدفترية أو سعر السوق.

أسباب اتفاقات نقل

العديد منهم:

• سحب رخصة للقيام بأنشطة بناء على مبادرة من السلطة الإشرافية.
• في حالة اتخاذ قرار لتصفية المنظمة يخضع لمجموع نقل المحفظة التأمينية لشركة أخرى.
• انتهاك لمتطلبات الملاءة التي تؤدي إلى الوضع المالي سوءا للمنظمة، إذا كان نقل محفظة قدمت خطة الإنعاش السيولة.
• قرار بشأن التخلي الطوعي عن أنشطة معينة.
• استبعاد الشركة من جمعيات شركات التأمين في الحالات التي نص عليها القانون.

استنتاج

وتمثل المحفظة التأمينية عدد العقود التي وقعتها مبلغ معين. هذا هو المصدر الرئيسي للتدفقات النقدية. ولكنه يمكن أن يسبب تنظيم الإفلاس مع هياكل الحكم الفقيرة. ولذلك، فمن المهم لتوليد وتوزيع المخاطر والمسؤوليات بموجب المعاهدات. ومع ذلك، خدمات إعادة التأمين ليست مجانية. ولذلك فمن الضروري تقييم فعالية تكلفة الصفقة قبل إبرامها. العملية نفسها تجري تحت السيطرة الحكومية الصارمة.